一、前期对接与签约

1. 客户需求沟通：明确客户企业类型、业务范围、记账周期、票据量及特殊需求。

2. 资料交接清单确认：客户需提供营业执照副本复印件、银行账户备案相关材料、法人身份证复印件、前期账簿（若有）、发票专用章等基础资料。

3. 签订代理记账合同：明确服务内容、费用标准、双方权责、保密条款、服务期限、终止条件、会计资料真实性完整性责任划分及会计档案保管要求等核心内容。

二、日常票据接收与整理

1. 票据交接：客户每月固定时间提供上月票据，包括销售发票、采购发票、费用发票（差旅费、办公费、房租等）、银行回单、银行对账单、工资表、社保公积金缴费凭证等，可通过邮寄、上门取件或电子票据传输。

2. 票据审核与分类

- 审核票据真实性、合法性、完整性，剔除无效票据；

- 按会计准则分类整理，区分收入类、成本类、费用类、资产类等科目。